Le résultat et la banque ne racontent pas la même chose
Une facture émise n’est pas nécessairement encaissée. Inversement, certains décaissements, comme le remboursement du capital d’un emprunt, ne se lisent pas comme une charge d’exploitation dans le résultat. Le suivi de trésorerie part donc des dates de paiement.
- Solde bancaire de départ.
- Encaissements attendus, par date réaliste.
- Décaissements : personnel, loyer, fournisseurs, remboursements et investissements.
Rendre visibles les décalages
Classez les recettes selon leur degré de certitude. Une aide envisagée ou un contrat encore non signé ne doit pas avoir le même statut qu’un encaissement attendu d’un contrat existant.
- Identifiez les factures échues et les relances à organiser.
- Séparez les paiements récurrents des dépenses ponctuelles.
- Testez un retard d’encaissement avant de décider un investissement.
Un rendez-vous régulier vaut mieux qu’un tableau oublié
Le tableau est utile s’il est rapproché des mouvements bancaires et mis à jour. Définissez qui transmet les données, qui les vérifie et quand le cabinet vous aide à examiner les écarts.
- Commencez par trois mois lisibles.
- Gardez un suivi plus long pour la saisonnalité et les projets.
Rédaction : équipe Ma Compta Crèche / Compta Spot · Mise à jour : 15 octobre 2026. Informations générales à adapter à votre situation. Notre méthode éditoriale